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證監(jiān)會:下一步將督促審計評估機構(gòu)歸位盡責(zé)

發(fā)布人: 點掌投教基地 發(fā)布時間: 2020-03-10 15:10:06

  證監(jiān)會6日通報2019年審計與評估機構(gòu)檢查處理情況。證監(jiān)會強調(diào),下一步將多措并舉,強化事中事后監(jiān)管,在加大監(jiān)督檢查力度的同時,積極構(gòu)建聲譽約束機制、發(fā)布執(zhí)業(yè)機構(gòu)誠信信息,研究分類評價機制、堅持分類監(jiān)管,督促審計、評估機構(gòu)歸位盡責(zé),努力構(gòu)建優(yōu)勝劣汰的良性執(zhí)業(yè)生態(tài)。

  2019年,證監(jiān)會組織系統(tǒng)單位對2家審計機構(gòu)、1家評估機構(gòu)實施全面檢查,合計抽查19個審計項目、10個評估項目;對15個審計項目、9個評估項目實施專項檢查;專門組織開展了商譽減值審計與評估、內(nèi)控審計專題檢查,分別抽查了131個商譽減值審計項目、125個商譽減值評估項目和85個內(nèi)控審計項目。

  證監(jiān)會指出,本次檢查重點突出,全面檢查主要針對業(yè)務(wù)規(guī)模較大或質(zhì)量問題頻發(fā)的審計、評估機構(gòu),專項檢查主要針對多方線索反映、執(zhí)業(yè)風(fēng)險集中的審計、評估項目,專題檢查主要針對市場關(guān)注度高、業(yè)務(wù)風(fēng)險突出的業(yè)務(wù)領(lǐng)域。

  根據(jù)全面及專項檢查情況,證監(jiān)會擬依法對9家次審計機構(gòu)及30人次注冊會計師、13家次評估機構(gòu)及26人次資產(chǎn)評估師、2名違規(guī)買賣股票的執(zhí)業(yè)人員分別采取出具警示函、責(zé)令改正、責(zé)令公開說明等行政監(jiān)管措施并記入誠信檔案,并將5個涉嫌違法違規(guī)的項目移交稽查處理。

  根據(jù)專題檢查情況,相關(guān)證監(jiān)局依法對30個商譽減值審計項目、30個商譽減值評估項目和20個內(nèi)控審計項目的執(zhí)業(yè)機構(gòu)和直接責(zé)任人采取了監(jiān)管談話、出具警示函、責(zé)令改正等行政監(jiān)管措施并記入誠信檔案。

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