中國證監(jiān)會海南監(jiān)管局近日公布的關于對萬和證券股份有限公司采取出具警示函措施的決定（〔2019〕25號）顯示，萬和證券股份有限公司開展公司債券業(yè)務存在未勤勉盡責，資產(chǎn)管理業(yè)務未建立完善的內(nèi)部控制和合規(guī)管理制度、未有效防范和控制風險的違法違規(guī)行為。

上述行為分別違反了《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》（證監(jiān)會令第113號）第七條規(guī)定和《證券期貨經(jīng)營機構(gòu)私募資產(chǎn)管理業(yè)務管理辦法》（證監(jiān)會令第151號）第三條、第五條規(guī)定。根據(jù)《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》（證監(jiān)會令第113號）第五十八條、《證券期貨經(jīng)營機構(gòu)私募資產(chǎn)管理業(yè)務管理辦法》（證監(jiān)會令第151號）第七十八條的規(guī)定，海南證監(jiān)局決定對萬和證券采取出具警示函的行政監(jiān)管措施，并記入資本市場誠信信息數(shù)據(jù)庫。

相關法規(guī)：

《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》第七條規(guī)定：為公司債券發(fā)行提供服務的承銷機構(gòu)、資信評級機構(gòu)、受托管理人、會計師事務所、資產(chǎn)評估機構(gòu)、律師事務所等專業(yè)機構(gòu)和人員應當勤勉盡責，嚴格遵守執(zhí)業(yè)規(guī)范和監(jiān)管規(guī)則，按規(guī)定和約定履行義務。

《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》第五十八條規(guī)定：對違反法律法規(guī)及本辦法規(guī)定的機構(gòu)和人員，中國證監(jiān)會可采取責令改正、監(jiān)管談話、出具警示函、責令公開說明、責令參加培訓、責令定期報告、認定為不適當人選、暫不受理與行政許可有關的文件等相關監(jiān)管措施；依法應予行政處罰的，依照《證券法》、《行政處罰法》等法律法規(guī)和中國證監(jiān)會的有關規(guī)定進行處罰；涉嫌犯罪的，依法移送司法機關，追究其刑事責任。

《證券期貨經(jīng)營機構(gòu)私募資產(chǎn)管理業(yè)務管理辦法》第三條規(guī)定：證券期貨經(jīng)營機構(gòu)從事私募資產(chǎn)管理業(yè)務，應當遵循自愿、公平、誠實信用和客戶利益至上原則，恪盡職守，謹慎勤勉，維護投資者合法權(quán)益，服務實體經(jīng)濟，不得損害國家利益、社會公共利益和他人合法權(quán)益。

《證券期貨經(jīng)營機構(gòu)私募資產(chǎn)管理業(yè)務管理辦法》第五條規(guī)定：證券期貨經(jīng)營機構(gòu)從事私募資產(chǎn)管理業(yè)務，應當實行集中運營管理，建立健全內(nèi)部控制和合規(guī)管理制度，采取有效措施，將私募資產(chǎn)管理業(yè)務與公司其他業(yè)務分開管理，控制敏感信息的不當流動和使用，防范內(nèi)幕交易、利用未公開信息交易、利益沖突和利益輸送。

《證券期貨經(jīng)營機構(gòu)私募資產(chǎn)管理業(yè)務管理辦法》第七十八條規(guī)定：證券期貨經(jīng)營機構(gòu)、托管人、銷售機構(gòu)和投資顧問等服務機構(gòu)違反法律、行政法規(guī)、本辦法及中國證監(jiān)會其他規(guī)定的，中國證監(jiān)會及相關派出機構(gòu)可以對其采取責令改正、監(jiān)管談話、出具警示函、責令定期報告、暫不受理與行政許可有關的文件等行政監(jiān)管措施；對直接負責的主管人員和其他直接責任人員，采取監(jiān)管談話、出具警示函、責令參加培訓、認定為不適當人選等行政監(jiān)管措施。

以下為原文：

關于對萬和證券股份有限公司采取出具警示函措施的決定

〔2019〕25號

萬和證券股份有限公司：

經(jīng)查，你公司開展公司債券業(yè)務未勤勉盡責，資產(chǎn)管理業(yè)務未建立完善的內(nèi)部控制和合規(guī)管理制度、未有效防范和控制風險。上述行為分別違反了《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》（證監(jiān)會令第113號）第七條規(guī)定和《證券期貨經(jīng)營機構(gòu)私募資產(chǎn)管理業(yè)務管理辦法》（證監(jiān)會令第151號）第三條、第五條規(guī)定。

根據(jù)《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》（證監(jiān)會令第113號）第五十八條、《證券期貨經(jīng)營機構(gòu)私募資產(chǎn)管理業(yè)務管理辦法》（證監(jiān)會令第151號）第七十八條的規(guī)定，我局決定對你公司采取出具警示函的行政監(jiān)管措施，并記入資本市場誠信信息數(shù)據(jù)庫。你公司應遵守審慎經(jīng)營原則，建立健全內(nèi)部控制制度，有效防范和控制風險，確保業(yè)務開展與資本實力、管理能力及風險控制水平相適應。

如果對本監(jiān)督管理措施不服，可以在收到本決定書之日起60日內(nèi)向中國證券監(jiān)督管理委員會提出行政復議申請，也可以在收到本決定書之日起6個月內(nèi)向有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟。復議與訴訟期間，上述監(jiān)督管理措施不停止執(zhí)行。

海南證監(jiān)局

2019年10月30日