廣東證監(jiān)局官網(wǎng)發(fā)布的行政處罰決定書顯示，對(duì)昆騰微電子股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“昆騰微”）欺詐發(fā)行行為的立案調(diào)查已辦理終結(jié)。廣東證監(jiān)局認(rèn)為，昆騰微違反了相關(guān)規(guī)定，構(gòu)成違法情形；決定對(duì)昆騰微責(zé)令改正，并對(duì)該公司以及四名責(zé)任人給予警告，處以共計(jì)960萬元罰款。

經(jīng)查明，昆騰微存在以下違法事實(shí)：2020年1月，昆騰微第一大股東李某華以2元每股的價(jià)格向曹某、孫某、劉某志、顧某雪等轉(zhuǎn)讓800萬股昆騰微股份，該價(jià)格明顯低于同期公允價(jià)格6元每股，轉(zhuǎn)讓交易形成的3200萬元差價(jià)構(gòu)成主要股東對(duì)公司管理層和職工的股份支付。2022年12月30日，昆騰微在深交所創(chuàng)業(yè)板披露了招股書申報(bào)稿等文件，2023年6月30日，披露更新的招股書等文件，公告的證券發(fā)行文件披露了2019年至2022年的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)。昆騰微在其公告的證券發(fā)行文件中隱瞞重要事實(shí)，未如實(shí)披露股份轉(zhuǎn)讓價(jià)格，上述事項(xiàng)未作股份支付會(huì)計(jì)處理，未確認(rèn)當(dāng)期費(fèi)用3200萬元，導(dǎo)致2020年虛增利潤總額3200萬元，占2020年利潤總額的61.13%，披露的2020年度財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)存在虛假記載。

廣東證監(jiān)局認(rèn)為，昆騰微涉案期間有關(guān)董事、高級(jí)管理人員違反《證券法》相關(guān)規(guī)定，構(gòu)成《證券法》所述“直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員”。其中，時(shí)任董事長、總經(jīng)理曹某，知悉李某華向管理層和員工低價(jià)轉(zhuǎn)讓股份，組織規(guī)避確認(rèn)股份支付事項(xiàng)，是對(duì)昆騰微上述違法行為直接負(fù)責(zé)的主管人員。時(shí)任董事、總經(jīng)理孫某，時(shí)任董事、副總經(jīng)理劉某志，時(shí)任董事會(huì)秘書顧某雪知悉李某華向管理層和員工低價(jià)轉(zhuǎn)讓股份，知悉昆騰微未如實(shí)披露股份轉(zhuǎn)讓價(jià)格，簽字保證昆騰微公告的證券發(fā)行文件內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，未勤勉盡責(zé)，是昆騰微上述違法行為的其他直接責(zé)任人員。

廣東證監(jiān)局決定，對(duì)昆騰微電子股份有限公司責(zé)令改正，給予警告，并處以400萬元罰款；對(duì)曹某給予警告，并處以200萬元罰款；對(duì)孫某、劉某志、顧某雪給予警告，并分別處以120萬元罰款。