近期，6家上市公司通過多元方式解決了資金占用問題，化解規(guī)范類退市風(fēng)險(xiǎn)，清收金額高達(dá)60.88億元。

在資金占用問題的解決上，中證投服中心發(fā)揮了突出作用，通過股東代位訴訟、股東質(zhì)詢函等多種方式督促公司相關(guān)責(zé)任方解決資金占用問題。

比如，1月12日，*ST信通公告稱，收到中證投服中心發(fā)送的《股東質(zhì)詢請(qǐng)求函》，中證投服中心敦促公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)盡快向控股股東及相關(guān)責(zé)任人追償占用資金，并保留通過股東代位訴訟的方式向相關(guān)責(zé)任主體追究民事賠償責(zé)任的權(quán)利。

截至目前，中證投服中心已經(jīng)相繼提起4例資金占用股東代位訴訟，其中*ST摩登案已獲一審、二審勝訴判決，不僅對(duì)控股股東、實(shí)際控制人的違法違規(guī)行為嚴(yán)懲追責(zé)，同時(shí)要求參與或配合實(shí)施資金占用的董事、高管承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。

業(yè)內(nèi)人士表示，妥善化解問題的公司在前，更需要給尚存在資金占用問題的公司提個(gè)醒，退市不是“護(hù)身符”，不能解決資金占用的問題，有關(guān)責(zé)任方仍然需要償還相關(guān)資金。因此，積極償還是解決問題的唯一出路。

根據(jù)《關(guān)于公安機(jī)關(guān)管轄的刑事案件立案追訴標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定（二）》，資金占用導(dǎo)致公司退市的，應(yīng)當(dāng)以背信損害上市公司利益的案由立案追訴。根據(jù)刑法，罪名成立的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處罰金；情形特別嚴(yán)重的，處三年以上七年以下有期徒刑，并處罰金。上市公司的董監(jiān)高、實(shí)際控制人等都可能被追訴。

實(shí)踐中，已經(jīng)有多家公司原實(shí)控人、董事長等“關(guān)鍵少數(shù)”因違規(guī)占用公司資金，以背信罪被刑事拘留或刑事處罰。新“國九條”提出，“推動(dòng)出臺(tái)背信損害上市公司利益罪的司法解釋”。

近日，證監(jiān)會(huì)主席吳清也在十四屆全國人大三次會(huì)議經(jīng)濟(jì)主題記者會(huì)上表示，推動(dòng)出臺(tái)背信罪司法解釋、上市公司監(jiān)管條例等。 業(yè)內(nèi)人士表示，未來，隨著對(duì)上市公司“關(guān)鍵少數(shù)”背信損害上市公司利益等違法行為的民事、刑事追責(zé)力度加大，“關(guān)鍵少數(shù)”不能“置身事外”，有望進(jìn)一步遏制資金占用沖動(dòng)，維護(hù)市場秩序，保護(hù)投資者合法權(quán)益。