（1）上市公司向不特定對象發(fā)行股票，應當符合下列規(guī)定：①具備健全且運行良好的組織機構；②現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級管理人員符合法律、行政法規(guī)規(guī)定的任職要求；③具有完整的業(yè)務體系和直接面向市場獨立經(jīng)營的能力，不存在對持續(xù)經(jīng)營有重大不利影響的情形；④會計基礎工作規(guī)范，內(nèi)部控制制度健全且有效執(zhí)行，財務報表的編制和披露符合企業(yè)會計準則和相關信息披露規(guī)則的規(guī)定，在所有重大方面公允反映了上市公司的財務狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量，最近3年財務會計報告被出具無保留意見審計報告；⑤除金融類企業(yè)外，最近一期末不存在金額較大的財務性投資；⑥交易所主板上市公司配股、增發(fā)的，應當最近3個會計年度盈利；增發(fā)還應當滿足最近3個會計年度加權平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于6%；凈利潤以扣除非經(jīng)常性損益前后孰低者為計算依據(jù)。

上市公司存在下列情形之一的，不得向不特定對象發(fā)行股票：①擅自改變前次募集資金用途未作糾正，或者未經(jīng)股東大會認可；②上市公司或者其現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級管理人員最近3年受到中國證監(jiān)會行政處罰，或者最近1年受到證券交易所公開譴責，或者因涉嫌犯罪正在被司法機關立案偵查或者涉嫌違法違規(guī)正在被中國證監(jiān)會立案調(diào)查；③上市公司或者其控股股東、實際控制人最近1年存在未履行向投資者作出的公開承諾的情形；④上市公司或者其控股股東、實際控制人最近3年存在貪污、賄賂、侵占財產(chǎn)、挪用財產(chǎn)或者破壞社會主義市場經(jīng)濟秩序的刑事犯罪，或者存在嚴重損害上市公司利益、投資者合法權益、社會公共利益的重大違法行為。

（2）上市公司向特定對象發(fā)行股票的，不得存在下列情形：①擅自改變前次募集資金用途未作糾正，或者未經(jīng)股東大會認可；②最近1年財務報表的編制和披露在重大方面不符合企業(yè)會計準則或者相關信息披露規(guī)則的規(guī)定;最近1年財務會計報告被出具否定意見或者無法表示意見的審計報告;最近1年財務會計報告被出具保留意見的審計報告，且保留意見所涉及事項對上市公司的重大不利影響尚未消除。本次發(fā)行涉及重大資產(chǎn)重組的除外；③現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級管理人員最近3年受到中國證監(jiān)會行政處罰， 或者最近1年受到證券交易所公開譴責；④上市公司或者其現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級管理人員因涉嫌犯罪正在被司法機關立案偵查或者涉嫌違法違規(guī)正在被中國證監(jiān)會立案調(diào)查；⑤控股股東、實際控制人最近3年存在嚴重損害上市公司利益或者投資者合法權益的重大違法行為；⑥最近3年存在嚴重損害投資者合法權益或者社會公共利益的重大違法行為。

（3）上市公司發(fā)行可轉債的，應當符合下列規(guī)定：①具備健全且運行良好的組織機構；②最近3年平均可分配利潤足以支付公司債券1年的利息；③具有合理的資產(chǎn)負債結構和正常的現(xiàn)金流量；④交易所主板上市公司向不特定對象發(fā)行可轉債的，應當最近3個會計年度盈利，且最近3個會計年度加權平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于6%；凈利潤以扣除非經(jīng)常性損益前后孰低者為計算依據(jù)。⑤根據(jù)上市公司向不特定對象發(fā)行可轉債，或上市公司向特定對象發(fā)行可轉債，分別提出的其他要求（詳見《上市公司證券發(fā)行注冊管理辦法》第九條第（二）項至第（五）項、第十條和第十一條規(guī)定。但是，按照公司債券募集辦法，上市公司通過收購本公司股份的方式進行公司債券轉換的除外。

（4）上市公司發(fā)行優(yōu)先股的條件，由《優(yōu)先股試點管理辦法》規(guī)定。

（5）符合《國務院辦公廳轉發(fā)證監(jiān)會關于開展創(chuàng)新企業(yè)境內(nèi)發(fā)行股票或存托憑證試點若干意見的通知》（《若干意見》）等規(guī)定的紅籌企業(yè)，首次公開發(fā)行存托憑證并在交易所上市后，發(fā)行以紅籌企業(yè)新增證券為基礎證券的存托憑證，適用《證券法》《若干意見》以及《上市公司證券發(fā)行注冊管理辦法》等規(guī)定。